Как узнать долги по налогам ИП

предприниматели обсуждают вопросы о налогах

Ведение любого бизнеса предполагает обязательность уплаты налогов. Но порой по тем или иным причинам возникают ситуации, когда предприниматель не может вовремя произвести оплату. Чтобы этого не произошло, нужно отслеживать свою задолженность по налогам ИП, а как узнать ее по ИНН, мы расскажем в данной статье. Для каждой сферы бизнеса существует конкретная система налогообложения и соответствующие ей время и размеры уплаты налогов, а так же свои способы получения актуальной информации.

Читайте отдельную статью про то, как физическому лицу узнать свои долги перед ФНС.

Причины возникновения

Тот факт, что индивидуальный предприниматель является дисциплинированным в вопросах, касаемых финансовых операций и вовремя производит оплату налогов, не гарантирует, что он в определенный момент не может оказаться должником. И отнюдь необязательно, что лично он виноват в данной проблеме.

Однако, такого рода ситуация непременно  приведет к различным неприятным последствиям, например, к штрафам, начислению пени, блокировки счета (инкассо), к судебным процессам и прочее.

Должниками можно стать, если:

  • несвоевременно произвести оплату налогов, не зависимо от каких-либо причин
  • не правильно рассчитать налог (чтобы этого не происходило, следует грамотно вести бухгалтерский учет — пользоваться услугами наемного бухгалтера, онлайн-сервисами интернет-бухгалтерии, специальным программным обеспечением и прочее)
  • некорректно заполнен платежный документ (даже если сумма налога рассчитана правильно и платеж произведен вовремя, но документ заполнен с ошибками, денежные средства не дойдут до адресата)

Чтобы не возникал прецедент с задолженностью по налогам, необходимо уметь правильно рассчитывать сумму, выдерживать сроки, отведенные для платежей и внимательно заполнять платежные документы.

Стоит обратить внимание на сервис онлайн-бухгалтерии, популярность, которого растет в связи с набирающей ход интернатизацией страны и росту популярности различных приложений.

Если предприниматель пользуется таким сервисом, а также обращается за помощью к опытным бухгалтерам, то приобретение дорогостоящего программного обеспечения или найм в штат соответствующих специалистов становится не нужным. Цена за использование онлайн-бухгалтерии значительно ниже и доступна практически каждому, даже начинающему предпринимателю.

Последствия неоплаты

Оплата налогов – это прямая обязанность индивидуального предпринимателя. Нарушение данной обязанности ведет к определенным последствиям, предусмотренным ст. 122 Налогового Кодекса РФ.

статья 122 НК РФ

Самым распространенным наказанием за неуплату налогов считаются штрафные санкции.

Предусмотренные штрафы:

  • штраф или пени 20% от суммы задолженности за неумышленную неуплату налога (к этой статье относятся небольшая задержка сроков выплат или неправильное заполнение платежного документа)
  • штраф или пени 40% — если ИП заведомо умышленно не произвел выплату или намеренно неправильно заполнил платежный документ
  • 3 года лишения свободы – в соответствие с УК РФ, статья 198 и 199, если ИП регулярно не проплачивает налоги и его задолженность составляет более 6 млн. руб

статья 199 ук рф

  • блокировка банковского счета — если ИП не произвел вовремя оплату, то ИФНС имеет право в судебном порядке арестовать расчетные счета и банковские карты (в этом случае со счетов будет списана сумма в размере налоговой задолженности, при этом счета будут заморожены до тех пор, пока не поступит полная сумма задолженности)
  • ограничение перемещения по миру — если ИП имеет постоянную налоговую задолженность, то в таком случае предусмотрено наказание, согласно которому ему запрещен выезд за пределы России

Происходит это следующим образом — при попытке гражданина пересечь  границу, на таможне в аэропорту сотрудник таможенной службы ставит такого гражданина в известность о его задолженности и невозможности в связи с этим, выехать за пределы России. Запрет действует до тех пор, пока не будет погашена вся задолженность по налогам. То есть, индивидуальный предприниматель не может выехать даже по деловым вопросам, связанным с ведением бизнеса и тем самым несет дополнительные убытки

Если налог вовремя не оплачивается, налоговая служба вправе начислить проценты или пени по штрафу. В ст. 64 п.4 и ст. 67 п. 6 описаны величина и порядок начисления пени, а так же сроки погашения задолженности.

статья 64 пункт 4 нк рф

Все способы получения информации

Блокировка счета

Если вы редко общаетесь с налоговыми службами, у вас нет бухгалтера, но есть действующий банковский счет, то в случае возникновения задолженность вы узнаете об этом в первую очередь.

Как это выглядит на практике?

В ходе камиральной проверки налоговый инспектор выявляет наличие долга, выявляет срок его давности, в соответствие с НК РФ предлагает выставить вам штраф и начислить пени.

Готовятся документы и передаются в суд без вашего уведомления.

Суд выигрывается без вашего приглашения.

ЧИТАТЬ >  Список всех налогов, которые платит ИП

И в качестве меры по взысканию задолженности ФНС уведомляет ваш банк, что счет ваш заблокирован на размер задолженности.

Если денег там достаточно, то они автоматом списываются, но счет разблокирован не будет!

Чтобы его разблокировать придется ехать в свой отдел ФНС и сообщать, что сумма списана, обязательства выполнены – это абсурд, но это действительно так.

А заодно вы и выясните, почему и на каком основание произошла блокировка!

Посещение отделения ФНС

в очереди в ФНС

Чтобы решить возникшую проблему, лучше всего лично явиться в ФНС – федеральную налоговую службу.

Каждый индивидуальный предприниматель может в нужный момент обратиться в налоговую службу и на месте выяснить точную сумму задолженности по налогам или другие вопросы, связанные с финансами. Сотрудник налоговый службы подскажет, какие есть способы для уплаты долга, и поможет определить сроки погашения.

Преимуществом данного способа является возможность получить быстрый ответ. Личное общение с инспектором предполагает прямой ответ на поставленный вопрос клиента в сжатые сроки. Если индивидуальный предприниматель не имеет возможности по каким-либо причинам  лично присутствовать в ФНС, то он может оформить доверенность на своего представителя, который так же будет иметь право решать вопросы по задолженностям.

Но есть и небольшие недостатки данного способа получения информации о задолженности по налогам ИП:

  • это не всегда удобный график работы налоговой инспекции
  • очереди из желающих лично выяснить финансовые вопросы, связанные с бизнесом
  • также следует иметь в виду, чтобы получить дополнительную информацию, например, по имуществу, прибыли, расходам, доходам, реализации услуг или товаров понадобится оформление письменного запроса

Получив всю необходимую информацию от сотрудника налоговой инспекции, следует получить от него квитанцию об оплате, и сделать это в ближайшем отделении Сбербанка. Это, пожалуй, самый популярный способ покрытия задолженности, давно навязанный в силу многих причин самой ФНС.

Письмо из ФНС

Каждый зарегистрированный индивидуальный предприниматель регулярно получает письма по адресу регистрации из органов налоговой службы, в которых указывается информация о размере долга.

Если бизнесмен не проживает по месту, где зарегистрирован, ему следует следить за поступающей на его имя корреспонденцией или иметь электронную почту, адрес которой должен быть передан в налоговую службу.

Но зная качество работы нашей Почты России, уведомление можно и не получить. Если оно до вас не дошло – это не значит, что налог не начислен.

Начислен!

А если он не будет заплачен, то читайте выше раздел – Последствия неуплаты.

Поэтому прозапас лучше держать в рационе и другие способы получения информации о задолженности по налогам ИП.

Сайт ФНС

фнс для индивидуальных предпринимателей

Преимуществом текущего времени является то, что каждый человек может зайти в интернет практически в любом месте – дома, на работе или даже на улице с телефона или планшета. Поэтому любой желающий может посетить специальный сайт ФНС и узнать, есть ли у него налоговые задолженности.

Вся информация о долгах по уплате хранится исключительно на официальном сайте налоговой службы Nalog.ru, поэтому узнавать сумму задолженности следует в первую очередь на нем.

Зайдя на сайт, пользователь увидит несколько разделов, в каждом из которых найдет полезную для себя информацию. Чтобы посмотреть сведения о задолженности, следует открыть раздел с названием «Электронные сервисы».

электронные сервисы фнс

Для того чтобы узнать задолженность, сначала нужно зарегистрироваться на официальном сайте ФНС. Сделать это можно, перейдя по ссылке https://service.nalog.ru/sso/sign-up.html?svc=vyp.

Обязательными для заполнения являются поля, помеченные звездочкой. Только после регистрации возможно получить ответ на запрос о налоговых долгах. Во время регистрации на сайте нужно будет ввести информацию с регистрационной карты, которую можно получить, заполнив специальное заявление в налоговой службе. Без данной информации регистрация на сайте ФНС не представляется возможной.

После завершения процесса, который может затянуться на несколько недель, необходимо зайти в раздел под названием «Личный кабинет для физических лиц».

В этом разделе находятся несколько ссылок, одна из которых называется «Узнать свою задолженность».

Перейдя по ней, пользователь попадает на страницу, где может узнать об отсутствии или наличии долга по налогам в качестве ИП и по налогам в качестве физического лица (имущественный, транспортный и так далее).

Следует учесть, что регистрационную карту можно получить только в налоговой инспекции, поэтому, прежде всего, нужно сходить именно туда и только после этого пройти регистрацию на сайте.

Для получения регистрационной карты, сотрудник налоговой инспекции вправе спросить  паспорт и свидетельство индивидуального предпринимателя.

После первичного входа ФНС России рекомендует в течение 30 дней сменить логин и пароль на собственные, в противном случае вам опять придется получать данные в отделение налоговой службы.

ЧИТАТЬ >  Декларация по ЕНВД - образец заполнения новой формы 2018

Сайт Госуслуги

официальный сайт госуслуги

Еще один вариант узнать задолженность по налогам ИП, по ИНН и своей ФИО — портал Госуслуги. Он помогает и индивидуальным предпринимателям и физическим лицам получать множество полезных услуг и информации. В том числе о состояние своих взаиморасчетов с ФНС.

Но сразу есть одна заминка – на сайте Госулсуги тоже сложная и долгая регистрация!

Набрав в поисковой строке gosuslugi.ru, вы попадете на сайт.

Далее найдите и нажмите кнопку «Регистрация», где высветиться окно, куда вводятся личные данные.

Для регистрации вам обязательно нужно указать действующий номер мобильного телефона и ФИО. После заполнения всех обязательных полей следует нажать кнопу «Зарегистрироваться». На ваш номер телефона придет смс с кодом подтверждения, который нужно будет ввести в строку подтверждения. Номер телефона указывается только для идентификации и дальнейших уведомлений. В конце регистрации введите надежный пароль, состоящий из больших и маленьких букв и цифр, после чего нажмите кнопку «Сохранить».

Дальше нужно подтвердить вашу личность путем введения нужных данных. Чем больше данный о себе вы сообщите, тем больше возможностей вам будет доступно на сайте Госуслуги. После сохранения информации вы получите письмо на электронную почту, в котором будет находиться код, подтверждающий идентификацию вашей личности. Более быстрый доступ к сайту можно получить, пройдя регистрацию в одном из центров Госуслуги.

Теперь, как зарегистрированный пользователь вы можете узнать налоговую задолженность ИП на сайте Госуслуги.

Для этого вам нужно ввести СНИЛС и пароль, созданный при регистрации.

Дальше нужно перейти на страницу http://epgu.gosuslugi.ru/pgu/service/10002691751_99.html и выбрать раздел «Получить услугу».

Пошаговая инструкция:

  • Зайдите на сайт gosuslugi.ru
  • Войдите под своей учётной записью в «Личный кабинет»

вход в личный кабинет госуслуг

  • Далее перейдите в «Каталог услуг»

каталог услуг госуслуг

  • выберите из списка услуг раздел «Налоги и финансы»

категория налоги и финансы на госуслугах

  • выберите «Налоговая задолженность»

налоговая задолженность

  • заполните ИНН, ФИО
  • заполните заявку на получение услуги

Следует учесть, что в разных регионах данная услуга предоставляется по-разному.

Получить информацию о задолженности по налогам вы можете прямо на сайте, либо заказать ее на электронную почту.

Программное обеспечение

шапка сайта контур-бухгалтерия

Большинство ООО уже давно использует автоматизированное программное обеспечение для работы с разными экономическими контрагентами. ФНС тоже относится к ним.

Кто сказал, что ИП – это кустарщина, работа на коленке?! Нет, это ни так.

Многие ИП даже более продвинутые, чем некоторые ООО (кстати, читайте статью, как узнать долги ООО в ФНС).

Как работать с ФНС с помощью программного обеспечения?

Разберем на примере программу «Контур. Бухгалтерия».

Регистрация учётной записи на сайте Контур.Бухгалтерия:

  • Зайдите на сайте https://www.b-kontur.ru/ и нажмите Войти в верхнем правом углу

войти в личный кабинет

  • Введите электронную почту, пароль, номер телефона, кто вы и закончите регистрацию нажав кнопку «Начать пользоваться»

форма регситрации

После регистрации необходимо настроить программу для ИП.

  • Войдите в сервис https://www.b-kontur.ru/ под свои логином и паролем
  • Вверху над главным меню нажмите на опцию «Не задано наименование ИП»  и выберите «Сводка и управление списком»

добавить ип

  • Далее нажмите на «+индивидуальный предприниматель» и в появившейся форме заполните все реквизиты и нажмите «Сохранить»

реквизиты организации

После того как вы заполните информацию на сервисе по вашей организации для вас будет доступна таблица расчётов с бюджетом.

Таблица помогает анализировать выписку из налоговой службы, в которой представлена информация о переплатах и задолженностях по налогам, штрафам и пени. Сервис автоматически обновляет данные для аналитики.

Для чего нужна таблица задолженностей по налогам?

В данной таблице вы можете увидеть задолженности по налогам ИП по ИНН, что предотвратит блокировку счетов. Имеющуюся переплату вы можете направить в счет недоимки, будущих платежей или можете вернуть обратно.

Как пользоваться таблицей?

Первое, что нужно сделать, это подтвердить новую организацию, добавив ее в таблицу в разделе «Настройки таблицы».

Таблица является экспериментальным вариантом сервиса. Если у вас есть предложения по ее улучшению, вы можете оставить отзыв. Для этого вам нужно нажать кнопку «Напишите отзыв», находящейся в верхней части сайта над разделами.

В декабре прошлого года была анонсирована таблица, которая помогает предпринимателям вовремя отслеживать статус отчетов, находящихся в «Контур.Бухгалтерии».

На данном сервисе вы также можете рассчитать налоги и отправить их в ФНС. Если у вас не было возможности ознакомиться с сервисом «Контур. Бухгалтерии»,  вы можете сделать в любой момент. Сервис будет доступен вам бесплатно в течение 30 дней.

Как узнать долги по налогам ИП
Оцените статью

Комментарии:

1 Reply to “Как узнать долги по налогам ИП