Как сделать налоговый вычет со страхования жизни по ипотеки

скалолаз

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке – стоит по важности наравне с остальными социальными вычетами, положенными государством для граждан, оплачивающих ежемесячно 13% налогов со своих доходов, в качестве физического лица. Сумма возврата высчитывается в качестве 13%, с потраченных денег на социальные нужны, но сумма ваших трат по-закону не должна превышать 120 000 рублей.

Предисловие

Когда вы берёте ипотеку, то банк просит (требует) вас приобрести два страховых пакета:

  • страхование имущества
  • страхование собственной жизни

Первый пакет является обязательным на основании 102 ФЗ об ипотеки, а вот второй наоборот противоречит законам, навязывать его банк не имеет право.

Однако банки легко обходят эти положения в ФЗ, пользуясь лазейками и противоречиями, делает он все это в своих личных интересах и с целью получения дополнительных гарантий, что он получит свои деньги обратно. То есть, застраховав свою личную ответственность перед банком, в случае неуплаты займа, это проблема будет уже страховой компании, а не банка (так как он свое получит со страховой).

Требование застраховать свою жизнь не законно со стороны банка, и он не имеет права принуждать вас, но в случае отказа от страховки, кредитная организация может не выдать вам займ.

Если вы все-таки оформили страховку, вы должны знать, что вы имеете право на возврат налога за страхование жизни при ипотеке, и это касается не только страхования по ипотеке, а, например, при покупке авто, данный возврат оформить невозможно.

Возможность возврата налога по страховке за жизнь представлена в НК РФ от 2015 года и по-закону может распространяться также в пользу прямых родственников. Такие условия действуют по соглашениям, заключённым не менее чем на 5 лет. Это касается, как правило, кредитов на квартиры, договоров, которые заканчиваются после полной выплаты ипотеки.

О страховании жизни

Суть страхования жизни от чего либо, заключается в полном или частичном покрытии расходов и потерь, связанных с жизнью или здоровьем страхователя. То есть если на момент действия страховки, был причинен ущерб здоровью или смерть человека, то страхователь или члены его семьи получают материальную выплату.
Виды страхования, связанные с жизнью и здоровьем человека:

  • страхование от несчастных случаев
  • медицинская страховка
  • смешанная страховка
  • страхование жизни

Зная наше законодательство, а уж тем более страхование жизни и все связанные с этим нюансы, далеко не все чётким образом прописано на бумаге.

Поэтому необходимо максимально правильно знать и различать, что такое договор страхования жизни человека, и как рассчитать налоговый вычет. В этом деле придётся полагаться на простые способы расчета.

Имейте виду, что возврат налога за страхование жизни при ипотеке дело серьёзное, и, застраховав себя от несчастного случая, а уж тем более на короткий срок, получить возврат НДФЛ не получится. Учитывая такие факторы, необходимо отметить важность добровольного страхования жизни на длительное время.

Какие виды страховок попадают под налоговые льготы:

  • добровольное страхование жизни
  • ДМС – добровольное медицинское страхование
  • пенсионное страхование

Можно ли не оформлять страхование жизни

отказ от страховки по ипотеке

Упомянув в начале статьи о требованиях банка покупать страховку при оформлении ипотечного кредитования, возникает резонный вопрос, а можно ли не оформлять страхование жизни в данной ситуации?!

Давайте разберём правомерность требований банковских работников по ипотеке на данных условиях.

Так как страхование жизни — дело абсолютно добровольное, то банки не вправе отказывать заёмщику в кредите, если тот не застрахует ее.

Главной идеей в страховании жизни своих клиентов является то, что банки получают дополнительные гарантии от невыплат по кредитам, в случае если заёмщик не сможет отвечать по своим кредитным обязательствам. И такое сотрудничество выгодно лишь банкам и страховым компаниям, но не самому страхователю, который помимо процентов по ипотеке еще будет выплачивать ежегодно страховые взносы на весь период кредитования, а они не маленькие.

|amp|

Но если брать в расчёт суть страхования жизни и неблагоприятного исхода, то заключение договора о страховке всё-таки имеет преимущества — сбербанк в этом случае снижает ежегодную процентную ставку на 1%, что очень даже существенно, учитывая размеры ежемесячных выплат. Еще плюс – по-факту вы застрахованы от невыплат долга в срок.

Например, если вы заболели, то страховая компания компенсирует будущий платёж за вас, правда, если это предусмотрено договором страхования.

Да, человек сам решает для себя, страховать жизнь или нет, а в случае отказа банком в кредите, лучшим выходом будет придти в другую кредитную организацию, а если кредит нужен срочно, проще согласиться со страховкой жизни, а не бодаться с банком.

ЧИТАТЬ >  Новый сервис Сбербанка по возврату налогов

Но как не крути, выбор всегда остаётся за вами, идти на банковские, хоть и не законные условия, или остаться без кредита!

Виды страховки при оформлении ипотеки

Существует три вида страхования при оформлении ипотечного кредита, и банк будет навязывать вам все варианты страховки.

Какие же виды бывают:

  • страхование жизни – когда в случае смерти заемщика, банк покрывает свои убытки
  • страхование квартиры – компенсация убытков в случае форс-мажорных ситуаций с квартирой
  • страхование от потери прав собственности на квартиру (титульное страхование) – если под сомнение ставится факт приобретения вами квартиры, заёмщик получит компенсацию

Из всех видов страхования, банк на законных основаниях может требовать лишь страхование квартиры, остальное страхование на ваше усмотрение.

Что такое налоговый вычет

проценты по ипотеке

Налоговый вычет – это определённая сумма, на которую снижается налогооблагаемый доход, с которого происходит возврат части денег.

Размер налогового вычета складывается из суммы уплаченных налогов и страховых взносов.

Право на налоговый вычет предусмотрено законодательством РФ и на него могут рассчитывать следующие категории граждан:

  • если ты гражданин РФ
  • если официально трудоустроен
  • уплачиваешь 13% НДФЛ со своих доходов
  • заключил договор страхования сроком от 5 лет

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке является социальным и рассчитывается по специальной формуле.

НВ=S*N

  • НВ – налоговый вычет
  • S–сумма платежей по страховке за один календарный год
  • N –ставка равная 13%

Пример расчёта!

Вы заключили договор страхования сроком на 10 лет, с ежемесячным платежом 9000 рублей. За год вам необходимо, таким образом, выплатить 108000 рублей, из расчёта 9000 руб.*12 мес. Из ежегодной суммы высчитываем 13% НДФЛ, 108000*0,13=14040 руб. Мы получаем ежемесячную сумму выплаты по страховке, и того за 10 лет эта сумма составит 140400 рублей.

Таким образом, сумма вычета зависит от двух факторов:

  • от вносимой величины страхового взноса
  • от НДФЛ, уплаченного за год

Данный налоговый вычет в размере 140400 рублей за страхование жизни, возможно получить двумя способами.

В первом случае вы подаёте соответствующее заявление в налоговую инспекцию и возвращаете себе единоразово 13% из бюджета от ваших расходов (льгота предоставляется за счёт уплаченного НДФЛ на протяжении налогового периода).

Во втором случае ваш работодатель просто не высчитывает с ваших доходов 13%, отчисляемых в ФНС, и вы получаете всю сумму заработной платы целиком в течение года.

Как оформить вычет в ФНС

оформление документов в фнс

Подходя к вопросу, как же воспользоваться социальной льготой и вернуть себе часть потраченных средств, необходимо подготовиться и собрать определённый пакет документов.

Документы, которые вам понадобятся для возврата налога за страхование жизни при ипотеке:

В случае если страховка оформлена не на вас, а на ваших родственников, то ко всем документам необходимо прибавить еще и бумажное подтверждение степени родства заявителя на возврат налога.

Все собранные документы подаются вместе с заявлением в налоговую инспекцию, но не позднее 3 лет, начиная с того года, за который хотите получить социальный вычет.

Приняв от вас документы, ФНС проводит камеральную проверку на соответствие заявленных данных законным требованиям.

По факту проверки, налоговая принимает решение о выплате вам полагаемой суммы денег на ваш расчетный счёт, который вы указывали в заявлении о возврате.

Общие сроки с учётом проверки и перечисления средств, могут составлять до 4 месяцев.

Пример расчёта!

Вы застраховали свою жизнь по ипотечному кредитованию и выплатили за 2016 год страховых взносов на общую сумму 50 000 рублей. За год, ваши доходы составили 500 000 рублей, с которых вы заплатили 65 0000 рублей налогов, это 13% с 500 тыс. руб.

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке в данном случае будет считаться сумма расходов по страхованию, а это 50 000 рублей (что влезает в лимит 120 000 рублей), из которых вычтем 13% и получим 6500 рублей (эту сумму вы и сможете вернуть за год).

ЧИТАТЬ >  Как посмотреть свои долги по налогам

Учитывая НДФЛ, удержанный с вашей зарплаты в 65 000 рублей, из неё вычитаем 6500, что равно 58 500 рублей.

Данный остаток в 58 500 руб. можно будет использовать в качестве налогового вычета по другим вашим расходам, например за лечение или обучение ребенка за 2016 год.

Как оформить вычет у работодателя

планшет с бумагами

Для получения налоговой льготы через работодателя, вам так же необходимо посетить ФНС для получения от них уведомления, которое подтвердит ваше право на вычет.

В этом случае подаются следующие документы:

Справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ прикреплять к общему числу документов уже не потребуется.

Налоговая инспекция выдаст вам уведомление, подтверждающее право налогового вычета в течение 30 дней.

Как только у вас будет на руках уведомление от ФНС, то его вместе с заявление для предоставления социального вычета отдаёте в свою бухгалтерию.

Со следующего месяца после подачи документов своему работодателю, с вашей зарплаты не будут удерживать 13% НДФЛ за весь год или пока не кончится лимит налогового вычета.

Пример расчёта!

И так, вы решаете осуществить возврат налога за страхование жизни при ипотеке через своего работодателя, и подаете документы в бухгалтерию не в конце 2016 года, а в феврале.

Общий доход по зарплате в год без вычета НДФЛ 500 000 рублей.

Заработная плата за месяц 41666 рублей.

Сумма страховых взносов за год составили 50 000 рублей (размер налогового вычета)

Уплаченных налогов НДФЛ с зарплаты за год 65 000 рублей.

65 000:12 месяцев = 5416 рублей это сумма НДФЛ за один месяц.

50 000*13% НДФЛ = 6500 рублей это 13% от суммы страховых взносов за год (максимальная сумма которую вы можете вернуть за год)

В виду этих данных за февраль вы получите зарплату без вычета НДФЛ в размере 5416 рублей (то есть ваша месячная зарплата 41666*13%, так как возврат налога исчисляется из расчёта 13% НДФЛ от вашей з/п в месяц)

В марте вы получите зарплату больше на 1084 рубля (от гарантированной суммы, которая вам положена, вычитаем сумму, которую с вас не удержали в виде НДФЛ за февраль, то есть 6500 – 5416)

Выходит, что, вы получите в феврале на 5416 рублей больше чем в январе, так как подавали заявление на вычет с февраля.

За март по зарплате вы получите больше на 1084 рублей больше, чем за январь.

На этом этапе вы исчерпали сумму возврата в 6500 рублей.

С апреля вы начнёте получать зарплату уже с вычетом НДФЛ в размере 5416 рублей, так как 5416+1048 = 6500 рублей, а это максимальная сумма, на которую вы можете рассчитывать исходя из налогового вычета в размере 50 000 рублей ваших расходов за год.

Определяем сумму вычета

телефон с калькулятором

Сумма налогового вычета одинакова по всем социальным налоговым возвратам и не превышает 16500 рублей в год.

По НК РФ вернуть 13% можно только с общей суммы затрат на социальные вопросы (лечение, обучение, страховка по ипотеке) в 120 000 рублей в год (статья 219 НК РФ), а это и есть 16500 р., то есть вернуть за налоговый период вы можете либо меньшую сумму, либо равную ей, но не больше.

Исключением является возврат налога за дорогостоящее лечение зубов, об этом читайте в нашей статье. Но зато получать вычет за страхование жизни вы можете, хоть каждый год подряд.

К примеру, в 2016 году вы потратили 200 000 рублей на обучение ребёнка и на лечение отца, и застраховали свою жизнь ещё на 200 000 рублей, чтобы в случае своей смерти и отцу, и ребёнку не пришлось отвечать по вашим обязательствам.

Общая сумма расходов составила 400 000 рублей.

Учитывая, что налоговая льгота позволена с максимальной суммы в 120 000 рублей, вернуть деньги с 400 тыс. рублей не получится.

И того получается, что 400 000 – 120 000 = 280 000 рублей. С 280 тыс.рублей всё же придётся уплатить 13% НДФЛ в государственный бюджет.Но в налоговом кодексе не запрещено переносить на следующий год, средства, не выплаченные в предыдущем.

Как сделать налоговый вычет со страхования жизни по ипотеки
Оцените статью
Загрузка...